## Зачем финучёт, если есть банковское приложение Банковское приложение показывает остаток на счёте. Это цифра, но не ответ. Остаток включает авансы, которые ещё не отработаны; деньги, ушедшие на налог, на которые вы не купите подписку; расходы, которые вы оплатили с карты и забыли. Через три месяца при таком подходе у самозанятого два типичных сценария. Первый: деньги на счёте кажутся, бизнес убыточен. Второй: кажется, что денег нет, но на деле лежит нераспакованная прибыль, которая уйдёт на налог и взносы в следующем квартале. Четыре таблицы раз в месяц закрывают оба сценария. Они не сложнее банковской выписки, зато дают три ответа, которые банк не даёт: сколько вы реально заработали за месяц, кто из клиентов должен и когда, сколько отложить на обязательные платежи до конца квартала. Время на ведение — около 40 минут в месяц. Меньше, чем одна встреча с проблемным клиентом. ## Таблица 1 — Книга учёта доходов Дата, клиент, описание услуги, сумма, способ оплаты, статус. Шесть колонок, не больше. Статус — отдельная колонка, потому что именно она отличает фактический доход от аванса: «получено», «ожидается до 15 числа», «ожидается позже», «под вопросом». Если статус «ожидается» — деньги в прибыль месяца не идут, иначе вы считаете прибыль, которой нет. Где вести: Google Sheets, Notion, простая эксель-таблица. Главное — закрыть доступ на редактирование старых строк, иначе через полгода у вас будет хаос, в котором вы не вспомните, платил клиент или нет. Один лист — один месяц. Двенадцать листов — год. В декабре сводная: сложить по колонкам, посмотреть, в каких месяцах прибыль была больше, в каких меньше. ## Таблица 2 — Расходы по категориям Доход — это ещё не прибыль. Расходы — вторая колонка, и у самозанятого она обычно недооценена. Категории фиксированные: софт и подписки, связь и интернет, транспорт, оборудование, обучение, реклама, прочие расходы (подрядчики, юрист, бухгалтер). Подкатегории — по желанию, но верхний уровень нужен ровно такой. Сюда же идут налоги и страховые взносы — отдельной строкой «НПД 6 %» и «Страховые взносы 1 % сверх 300 000 ₽». Эти суммы — не «отложить и забыть», это ваш расход на легальную работу. Записывать в ту же таблицу обязательно, иначе через квартал вы удивитесь, куда ушли деньги. В конце месяца: доходы минус расходы — это и есть реальная прибыль, а не остаток на счёте. Если число отрицательное — это сигнал: либо поднимать цены, либо резать расходы, либо искать ещё одного клиента. Если положительное — это то, что вы заработали за месяц фактически. ## Таблица 3 — Задолженность клиентов Отдельный лист, три колонки: клиент, сумма, ожидаемая дата. Сюда попадает всё, что в первой таблице получило статус «ожидается» или «под вопросом». Эта таблица — ваш прогноз cashflow. Если в ней на ближайший месяц 50 000 ₽ — вы знаете, что у вас будет 50 000 ₽ в плюс к текущим доходам. Если 200 000 ₽, помеченных «под вопросом» — вы знаете, что на них рассчитывать нельзя. Раз в неделю — пройтись по строкам, отметить, кто заплатил, перенёс, отказался. Через два месяца станет видно, какие клиенты платят вовремя, а какие — нет. Это не «список негодяев», это факт для принятия решений. Если у вас три клиента из десяти всегда задерживают оплату — у вас проблема скоринга, а не с этими клиентами. ## Таблица 4 — Налог и взносы: что отложить Четвёртая таблица — календарь обязательств. Самозанятый в 2026 году платит 6 % с дохода, плюс 1 % с суммы, превышающей 300 000 ₽ за календарный год. Срок уплаты НПД — 28-е число следующего месяца. Страховые взносы — фиксированная часть до 31 декабря текущего года. Практический приём: при поступлении денег сразу откладывать 7–8 % на отдельный счёт или в отдельную «подушку». Не 6, а 7–8 — потому что бывают возвраты, бывают спорные моменты с признанием дохода, и лучше отложить чуть больше, чем недоплатить. Если в конце года останется 1–2 % — это ваш бонус, а не нехватка. Отдельная строка в этой таблице — «налоговый резерв». Сюда пишете, сколько уже отложено. Цель — к 1 декабря понять, хватит ли на закрытие года, и не пришлось ли в декабре отдавать налог из подушки безопасности. ## Что дают эти 4 таблицы раз в месяц Сорок минут в месяц — и у вас в голове ясная картина: сколько вы заработали, сколько потратили, сколько должны вам, сколько должны вы. Не остаток на карте, а прибыль — то есть деньги, на которые вы реально можете жить в следующем месяце. Второй эффект: налог перестаёт быть стрессом. Вы не прикидываете в декабре «хватит ли», вы смотрите в четвёртую таблицу и видите заранее зарезервированную сумму. Третий: вы видите плохих плательщиков до того, как они съедят ваш месяц. Четвёртый — через полгода у вас появляется статистика: в какие месяцы доход выше, в какие ниже, и можно планировать отпуск или крупные покупки. Начать можно сегодня: создать Google Sheets, вбить четыре листа, занести данные за последний месяц из банковской выписки. Через час работы у вас будет полная картина вашего бизнеса за этот месяц. И это тот случай, когда час работы в конце месяца экономит десять часов тревоги в течение года.