ИП на УСН «доходы» думает, что он в выигрыше. ООО на ОСНО уверен, что с НДС работает серьёзнее. Самозанятый радуется 4% — и не замечает, как переплачивает.

Налоговый калькулятор tax-selector каждый месяц показывает одни и те же ошибки. Вот три реальных случая.

Случай 1: ИП-разработчик, доход 180 000 ₽/мес

Выбрал УСН 6%. Платит 10 800 ₽ налога в месяц. Звучит немного.

Когда ввёл цифры в tax-selector, оказалось: при доходе до 2,4 млн ₽/год и отсутствии сотрудников выгоднее НПД — 7 200 ₽/мес. Экономия: 43 200 ₽/год.

Почему не заметил: НПД ограничен по видам деятельности, но разработка ПО к ним относится. Многие не проверяют.

Случай 2: ООО с двумя сотрудниками, оборот 600 000 ₽/мес

На ОСНО, с НДС. Платит НДС, налог на прибыль, страховые взносы. Считает, что «так правильно».

Tax-selector показал: при тех же цифрах УСН 15% снимает меньше налоговой нагрузки. Экономия — около 90 000 ₽/квартал.

Главное «но»: если есть НДС-контрагенты, уходить на УСН рискованно. Это tax-selector тоже пишет в рекомендации.

Случай 3: мастерская по ремонту, ИП, 3 сотрудника

Патент. Платит фиксированную сумму, не думает про отчётность. Кажется, удобно.

Но при доходе 400 000 ₽/мес патент становится дороже УСН 15%. Разница — около 15 000 ₽/мес переплаты. Плюс патент нельзя уменьшить на взносы за сотрудников.

Как tax-selector выбирает систему

Вместо того чтобы объяснять теорию, калькулятор считает конкретные цифры:

  • УСН 6% и УСН 15% — что дешевле при вашем соотношении доходов и расходов
  • Патент — проверит лимиты по работникам и видам деятельности
  • НПД — есть ли ограничения для вашей ниши
  • ОСНО — удержат ли контрагенты НДС, и компенсирует ли это что-то

На выходе — сравнительная таблица и одна рекомендация. Не «прочитайте статью 346.13 НК», а «для вас это — УСН 15%, вот почему».

Когда калькулятор не поможет

Tax-selector не заменяет бухгалтера. Он сужает выбор с пяти вариантов до одного-двух. Если у вас сложная структура — например, ИП + ООО, или вы уже на УСН и думаете о смене — нужен аудит.

Но для большинства малого бизнеса этот инструмент экономит 30-60 минут подбора и 40-200 тысяч рублей в год — за счёт правильного выбора.

Попробуйте: /tools/tax-selector. Займёт 3 минуты. Экономия — реальная.